各学院、医院，各职能部门，富春校区管委会，直属各单位：

根据省审计厅《关于2019年度省级部门预算执行审计情况的综合报告》（浙审行综【2020】12号）提出“23家单位预算支出控制不力，存在项目支出不规范、提前付款、未使用公务卡结算”等问题。为避免我校出现上述不规范问题，减少不必要的麻烦，现再次重申加强公务卡管理，规范公务卡使用相关要求，请遵照执行。

一、教工入职半年内必须办理好公务卡有关手续，包括新卡申请、启用；符合条件的老卡变更等。半年后，不得以未办理、未启用、忘记使用、支付时未带卡等个人原因造成现金支付情况，将不予审核通过。

二、严格按规定使用公务卡或转账结算。

（一）纳入公务卡强制结算的项目，必须严格使用公务卡结算，单位往来一律转账结算。

具体详见下表：

序号	公务卡强制结算项目	备注
1	办公费	指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日用办公用品、书报杂志等支出。
2	印刷费	指单位的印刷费支出。
3	咨询费	指单位咨询方面的支出。
4	差旅费	指单位工作人员因国（境）内、外出差支付的住宿费、旅费、公杂费、伙食补助费等。
5	维修（护）费	指单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用。
6	租赁费	指租赁办公用房、宿舍、专用通讯网以及其他设备方面的费用。
7	会议费	指会议中按规定开支的房租费、文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
8	培训费	指各类培训支出。
9	公务接待费	指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
10	专用材料费	指单位购买日常专用材料的支出。
11	物业管理费	指单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等特业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面。
12	手续费	指单位支付的手续费支出。
13	水电费	指单位支付的水电费。
14	邮电费	指单位开支的电话费、电报费、传真费、网络通讯费等支出。
15	公务用车运行维护费	指公务用车的燃料费、维修费、保险费等支出。
16	其他交通费用	指单位除公务用车维修费以外的其他交通费用。如飞机、船舶等地燃料费、维修费、保险费等。

（二）未纳入公务卡强制结算的项目，建议优先使用公务卡结算，或者使用网银、第三方支付等有支付记录的方式进行结算。

（三）原则上不得使用现金结算。个别特殊情况确需使用现金支付的，须详细填写《现金支付情况说明书》（可到计划财务处部门网站下载），学校审核通过后，同步上传国库支付系统作为预算资金支出依据。

三、严格按规定报销、变更、调额、还款。

1.公务卡支付各项支出后，须妥善保管POS机刷卡凭证（或网上电子回单），报销时作为支付凭证。

2.教师项目报销按规定使用公务卡支付并报销，不允许打入学生等不持有公务卡的人员（学生项目除外）。

3.所有用公务卡支付的款项，报销时都应按要求打入对应的公务卡，请经办人员在预约报销系统个人财务信息维护中自行添加公务卡。

4.遗失补办或符合条件的老卡变更，因国库里无相关公务卡信息，需填《公务卡绑定变更申请表》，前往计划财务处办理相关手续。

5.原则上公务卡额度以默认额度为准（2万元），有特殊要求须调增额度的，需填写《预算单位公务卡调额申请表》，学校审核后，最高额度不超过5万元。

6.公务卡消费后应在还款日前还款，持卡人须自行关注账户余额。因不及时还款造成的罚金或滞纳金，以及对个人征信的影响，由持卡人承担；

7.公务卡有效期将近时银行会以短信或95588电话的形式联系预留号码，根据个人意向寄送新卡；

8.我校代为办理的公务卡开户行为工行杭州浣纱支行（地址：庆春路延安路口）。

以上要求从2020年7月10日起执行，以发票开票日期为准。

计划财务处

2020年7月6日